Es war nie einfacher, die Zahl der Kunden
zu steigern, an die Sie in Europa verkaufen

Willkommen bei Amazons Umsatzsteuer-Wissenszentrum

VAT Knowledge Centre
Wenn Sie Waren in Ländern der Europäischen Union (EU) verkaufen, müssen Sie sich wahrscheinlich in jedem Land, in dem Sie verkaufen, für die Umsatzsteuer (USt) registrieren.

Willkommen beim Umsatzsteuer-Wissenszentrum von Amazon, einer Sammlung von Ressourcen, die Sie mit nützlichen Informationen über die Umsatzsteuer sowie deren Funktion in ganz Europa unterstützt und die Frage klärt, ob Ihr Unternehmen dieser Steuer unterliegt.

Bitte denken Sie daran: Jeder Amazon Verkäufer ist dafür verantwortlich sicherzustellen, dass er die Umsatzsteuervorschriften einhält. Falls Sie sich über Ihre diesbezüglichen Pflichten nicht im Klaren sind, sollten Sie professionellen Rat einholen.

Was ist die USt?

USt ist die Abkürzung für Umsatzsteuer. Es handelt sich um eine Steuer, die umsatzsteuerlich registrierte Händler in der EU auf den Preis der von ihnen verkauften Waren aufschlagen. Sie führen die Steuer an die nationalen Steuerbehörden ab, wenn sie ihre Umsatzsteuererklärung einreichen.

Müssen Sie sich für die Umsatzsteuer registrieren?

Wir haben in Zusammenarbeit mit dem Steuerberatungsunternehmen KPMG einen einfachen Test erstellt, der Ihnen hilft herauszufinden, ob Sie sich umsatzsteuerlich registrieren müssen. Machen Sie jetzt den Test

Zahlen Sie ermäßigte Tarife

Eine Liste mit externen Umsatzsteuerservicedienstleistern, die Sie bei Umsatzsteuerregistrierung und –voranmeldungen unterstützen können, finden Sie hier.

Wie stelle ich fest, ob ich mich in der EU für die Umsatzsteuer registrieren muss?

Ob Sie sich in einem Mitgliedsstaat der EU für die Umsatzsteuer registrieren müssen, hängt davon ab, wie Sie geschäftlich tätig sind.
Wesentliche Faktoren, von denen es abhängt, ob Sie sich umsatzsteuerlich registrieren müssen, sind das Land, in dem Ihr Unternehmen ansässig (eingetragen) ist, der Lagerort Ihres Warenbestands und die Höhe Ihres Umsatzes (lesen Sie mehr über die „Umsatzsteuerschwellen“ in EU-Ländern).

Wählen Sie unter den nachfolgenden Tabs, um Informationen darüber zu erhalten, ob Sie sich im jeweiligen Land für die Umsatzsteuer registrieren müssen.​
Wo ist Ihr Unternehmen ansässig?​

In Frankreich
Sie müssen sich in Frankreich für die Umsatzsteuer registrieren, wenn:
  • Sie Waren in Frankreich lagern; und
  • Sie diese Waren an Kunden mit Sitz in Frankreich verkaufen; und
  • Ihr Umsatz die inländische Umsatzsteuerschwelle Frankreichs von 82.200 € überschreitet.
Eventuell müssen Sie sich separat in anderen EU-Ländern umsatzsteuerlich registrieren, wenn:
  • Sie Waren an Verbraucher in anderen Ländern der EU verkaufen.
In einem anderen EU-Land
Sie müssen sich in Frankreich für die Umsatzsteuer registrieren, wenn:
  • Sie Ihre Waren in Frankreich lagern oder
  • Sie Waren an (nicht gewerbliche) Verbraucher mit Sitz in Frankreich verkaufen; und
  • Ihr Umsatz die in Frankreich geltende Lieferschwelle für grenzüberschreitenden Fernabsatz (Distanzhandel) von 35.000 € überschreitet.
Außerhalb der EU
Sie müssen sich in Frankreich für die Umsatzsteuer registrieren, wenn:
  • Sie Waren, die Sie in Deutschland lagern, an Kunden mit Sitz in der EU verkaufen.
Eventuell müssen Sie sich separat in anderen EU-Ländern umsatzsteuerlich registrieren, wenn:
  • Sie Waren an Verbraucher in anderen Ländern der EU verkaufen.
Frankreich

So registrieren Sie sich in Frankreich für die Umsatzsteuer

Sobald Sie Ihre Pflicht zur umsatzsteuerlichen Registrierung in Frankreich festgestellt haben, reichen Sie bei den Steuerbehörden des Landes ein Antragsformular ein. Weitere Informationen finden Sie auf der offiziellen Website der französischen Steuerverwaltung.
Am Ende des Umsatzsteuer-Registrierungsvorgangs erhalten Sie eine Umsatzsteuer-Identifikationsnummer (USt-IdNr.). Sie können diese Nummer verwenden, um:
Umsatzsteuererklärungen einzureichen
Umsatzsteuererklärungen einzureichen,
um der Steuerbehörde mitzuteilen, wie viel Umsatzsteuer Sie erhoben haben. Außerdem können Sie mit der Anforderung von Umsatzsteuererstattungen beginnen, die Ihnen eventuell zustehen
Umsatzsteuerrechnungen auszustellen
Umsatzsteuerrechnungen auszustellen
auf denen Sie die von Kunden erhobene Umsatzsteuer (Mehrwertsteuer) ausweisen.
Geld für Ihre Betriebsausgaben
Geld für Ihre Betriebsausgaben
(sowie die Einfuhrumsatzsteuer, die zum Zeitpunkt des Imports von Waren in die EU bezahlt wurde) zurückzufordern. Weitere Informationen finden Sie unter „So fordern Sie Umsatzsteuer für Betriebsausgaben (Vorsteuer) zurück“.
Die meisten EU-Länder bieten die Möglichkeit der Umsatzsteuerregistrierung über die Website der lokalen Steuerbehörde.

Weitere nützliche Beispiele

So funktioniert die Umsatzsteuer in Europa

So funktioniert die Umsatzsteuer in Europa: Steves Fallstudie

Steve importiert Kopfhörer aus Indien (ein Land, das nicht der EU angehört) und hat vor, sie in Deutschland zu verkaufen. Dazu muss Steve die importierten Produkte beim Zoll vorführen, damit er alle nötigen Einfuhrsteuern einschließlich der Umsatzsteuer sowie gegebenenfalls Einfuhrzoll bezahlen kann. Erfahren Sie über Steves Geschäftsablauf, wie die Umsatzsteuer in Europa funktioniert
So fordern Sie Umsatzsteuer für Betriebsausgaben (Vorsteuer) zurück Expenses

So fordern Sie Umsatzsteuer für Betriebsausgaben (Vorsteuer) zurück
Expenses

Wenn Sie umsatzsteuerlich registriert sind, können Sie möglicherweise die auf Betriebsausgaben bezahlte Umsatzsteuer (Vorsteuer) zurückfordern. In diesem Beispiel veranschaulichen wir, wie Hillary, die Inhaberin eines Kleinunternehmens, die bei Betriebsausgaben entrichtete Umsatzsteuer zurückfordert.

Erfahren Sie, was Verkäufer über die Umsatzsteuer sagen

„Als wir uns erstmals mit dem Paneuropäischen Versand durch Amazon beschäftigten, wurde uns klar, dass wir uns in jedem Land, in dem wir Waren lagern wollten, für die Umsatzsteuer würden registrieren müssen. Die Umsatzsteuerregistrierung war für uns keine besonders schwere Aufgabe – es ist nur etwas zusätzlicher Papierkram einmal pro Quartal.“

Zamir Cajee, CEO
iQualTech

Weitere Ressourcen

Das Thema Umsatzsteuer muss nicht kompliziert sein. Hier sind einige Informationsressourcen, die Ihnen bezüglich der Feststellung und Bewältigung Ihrer umsatzsteuerlichen Pflichten helfen können.
Hinweis: Die Informationen auf dieser Seite stellen keine steuerliche, rechtliche oder sonstige professionelle Beratung dar und dürfen nicht als solche verwendet werden.